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企业应当制定工程项目业务流程,明确()环节的控制要求,并设置相应的记录或凭证。

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建立的控制是否能够阻止或发现并纠正错报  是够存在遗漏的控制环节  内部控制运行是否有效  内部控制是否针对变化后的业务流程进行修订  
提出项目质量管理的组织  论证项目总体的质量目标  提出项目质量管理的工作程序  制定实施质量管理的业务流程  制定质量管理措施  
治理结构  机构设置  权责分配  业务流程  
价款支付  项目建议书  竣工决算  概预算编制  项目决策  
制定项目质量管理的组织  论证项目总体的质量目标  制定项目质量管理的工作程序  制定实施质量管理的业务流程  制定质量管理措施  
人员配置  确定工作岗位与职责  明确工作流程与信息流程  确定合理的项目目的  确定项目工作内容  
决策及实施环节  概预算环节  进度价款支付环节  竣工决算环节  
建立的控制是否能够防止或发现并纠正错报  是否存在遗漏的控制环节  内部控制运行是否有效  内部控制是否针对变化后的业务流程进行修订  
工作流程  控制要点  工作方法  工作内容  
明确目标实际值与计划值的内涵  合理选择比较的对象  确定衡量目标偏离的标准  应当跟踪了解工程进展情况,掌握第一手资料  建立目标实际值与计划值之间的对应关系  
揭示问题,分析形成问题的原因  揭示矛盾,抓住问题的症结所在  采取措施及时加以纠正和完善  充分论证,制定解决方案  
对企业业务流程的优化,有两个实现方法:业务流程重组和USA原则  USA认为,企业现有的业务流程,都是有缺陷的,而BPR认为,企业现有的业务流程,运行的已经很好。  业务流程重组认为原来所有的流程都是有缺陷的,要对每个业务流程都进行重新设计。  几万元规模的小型ERP项目,一般采用业务流程重组的方法进行流程优化。  

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