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基本存款账户 一般存款账户 临时存款账户(因注册验资开立的临时存款账户除外) 预算单位专用存款账户 非预算单位专用存款账户
国库单一账户 财政部门零余额账户 预算单位零余额账户 预算外资金专户
个人账户当日累计人民币交易10万元以上现金缴存即属大额交易 单位银行账户之间当日累计人民币100万元以上的转账属于大额交易 个人银行账户之间当日累计人民币50万元以上的款项划转属于大额交易 个人银行账户与单位银行账户之间当日累计人民币20万元以上的款项划转属于大额交易
将预算收入汇缴专用存款和财政拨款转为定期存款 出租、转借银行账户 为个人或其他单位提供信用 以个人名义存放单位资金
预算单位零余额账户是实存资金账户 预算单位的银行存款账户是实存资金账户 两者都不是实存资金账户 两者没有区别
基本存款账户 预算单位专用存款账户 一般存款账户 临时账户的开立
财政零余额账户 银行存款账户 单位零余额账户 财政专户
严禁公司各单位出租、出借银行账户 严禁以个人名义公款私存 严禁私设“小金库”、“账外账”等行为 严禁公司各单位转让银行账户
不得将预算收入汇缴专用资金和财政拨款转为定期存款 不得以个人名义存放单位资金 不得出租、转让银行账户 不得为个人或其他单位提供信用 预算收入汇缴专用存款账户资金不得用于本单位的支出
预算单位在商业银行开设的基本账户 财政部门按资金使用性质在商业银行开设的零余额账户 财政部门在商业银行为预算单位开设的零余额账户 财政部门在商业银行开设的预算外资金财政专户
财政零余额账户 单位零余额账户 银行存款账户 财政预算外资金账户
开立银行账户申请报告 中央预算单位开立银行账户申请表 财政部门签发的中央预算单位开立银行账户批复书 机构编制、人事、民政等部门批准成立的文件
预算单位名称变更 预算单位地址变更 开户银行变更 因开户银行原因变更银行账号 预算单位主要负责人变更