甲公司适用所得税税率为25%，其20×9年发生的交易或事项中，会计与税收处理存在差异的事项如下：①当期购入作为可供出售金融资产的股票投资，期末公允价值大于取得成本160万元;②收到与资产相关政府补助...

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甲公司适用的所得税税率为25%其2014年发生的交易或事项中会计与税收处理存在差异的事项如下①当期以

当期所得税为1244.78万元递延所得税资产为400万元递延所得税负债为0 所得税费用为1250万元

甲公司适用所得税税率为25%其20×9年发生的交易或事项中会计与税收处理存在差异的事项如下1当期购入

所得税费用为900万元应交所得税为1300万元递延所得税负债为40万元递延所得税资产为400万元

甲公司适用所得税税率为25%其20x9年发生的交易或事项中会计与税收处理存在差异的事项如下1当期购入

所得税费用为900万元应交所得税为1300万元递延所得税负债为40万元递延所得税资产为400万元

甲公司于2×18年发生经营亏损5000万元按照税法规定该亏损可用于抵减以后5个年度的应纳税所得额该公

递延所得税资产1 250万元递延所得税负债1 250万元递延所得税资产750万元递延所得税负债750万元

甲公司在2×19年度的会计利润为-600万元按照税法规定允许用以后5年税前利润弥补亏损年末甲公司调

递延所得税资产借方发生额62.5万元递延所得税资产借方发生额37.5万元递延所得税资产贷方发生额62.5万元递延所得税资产贷方发生额37.5万元

甲公司于2×22年发生经营亏损6000万元按照税法规定该亏损可用于抵减以后5个年度的应纳税所得额该

递延所得税资产1500万元递延所得税负债1500万元递延所得税资产750万元递延所得税负债750万元

甲公司拥有乙公司60%有表决权股份能够对乙公司实施控制2014年6月甲公司向乙公司销售一批商品成本为

80 20 200 40

甲公司适用所得税税率为25%其在2013年发生的交易或事项中会计与税法处理存在差异的事项如下 ①当

所得税费用为900万元应交所得税为1300万元递延所得税负债为40万元递延所得税资产为400万元所得税费用为1300万元

A公司是B公司的母公司适用的所得税税率均为25%2013年A公司从B公司购入甲产品100件单价为6万

35 30 20 25

甲公司20×9年利润总额为200万元适用企业所得税税率为15%自2×10年1月1日起适用的企业所得税

25.5 34.4 33.5 49.7

甲公司于2008年发生经营亏损1000万元按照税法规定该亏损可用于抵减以后5个年度的应纳税所得额该公

确认递延所得税资产250万元确认递延所得税负债250万元确认递延所得税资产200万元确认递延所得税负债200万元

甲公司适用所得税税率为25%其2014年发生的交易或事项中会计与税收处理存在差异的事项如下①当期购入

所得税费用为900万元应交所得税为1300万元递延所得税负债为40万元递延所得税资产为400万元

甲公司采用资产负债表债务法进行所得税费用的核算该公司20×1年度利润总额为4000万元适用的所得税税

500 740 725 900

甲公司适用的所得税税率为25%其20×4年度会计处理与税务处理存在差异的交易或事项如下①以公允价值模

应交所得税为502.5万元所得税费用为520万元递延所得税资产为20万元递延所得税负债为17.5万元

甲公司适用的企业所得税税率为25%预计未来期间适用的企业所得税税率不会发生变化且能够产生足够的应纳税

递延所得税资产减少25万所得税费用增加25万应交税费增加25万应收账款增加100万

甲公司适用所得税税率为25%其2020年发生的交易或事项中会计与税收处理存在差异的事项如下①当期购

递延所得税负债为0 递延所得税资产为400万元所得税费用为900万元应交所得税为1300万元

甲公司20×7年1月1日递延所得税资产为390万元递延所得税负债为660万元均为交易性金融资产产生

535 -535 -35 115

甲公司20×7年初递延所得税负债的余额为120万元递延所得税资产的余额为100万元年末计算的应纳税暂

30 50 70 130

甲公司于2014年发生经营亏损5000万元按照税法规定该亏损可用于抵减以后5个年度的应纳税所得额该

递延所得税资产1250万元递延所得税负债1250万元递延所得税资产750万元递延所得税负债750万元

甲公司适用的所得税税率为25%其20x4年度会计处理与税务处理存在差异的交易或事项如下①以公允价值模

所得税费用为520万元递延所得税负债为17.5万元应交所得税为502.5万元递延所得税资产为20万元

甲公司适用所得税税率为25%，其20×9年发生的交易或事项中，会计与税收处理存在差异的事项如下：①当期购入作为可供出售金融资产的股票投资，期末公允价值大于取得成本160万元;②收到与资产相关政府补助...

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