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银行本票存款是属于具有特殊用途的现金,在确定流动资产时应将其扣除。

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库存现金  应收账款  预收账款  银行存款  
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现金加上银行存款再加上可兑换的证券  现金加上银行存款  总资产减去总负债  流动资产减去流动负债  
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库存现金  存货  银行存款  交易性金融资产  
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